獨立董事與內稽主管及會計師之溝通

一、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式

內部稽核主管與獨立董事每季一次定期會議,就本公司內部稽核執行狀況及內控運作情形提出報告;若遇有重大異常事項時得隨時召集會議。

獨立董事與會計師定期召開會議,會計師就財務報表之查核規劃或結果以及其他相關法令要求之溝通事項進行報告,並針對有無重大調整分錄或法令修訂有無影響帳列情形進行交流;若遇有重大異常事項時得隨時召集會議。

二、獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要

本公司獨立董事與內部稽核主管溝通狀況良好,107年度主要溝通事項之摘錄如下表:

日期 溝通事項 獨立董事意見
107/03/15 106年第四季稽核彙總報告
106年度「內部控制制度聲明書」
107/05/04 107年第一季稽核彙總報告
107/08/02 107年第二季稽核彙總報告
107/11/09 107年第三季稽核彙總報告

三、獨立董事與會計師溝通情形摘要

本公司獨立董事與會計師溝通狀況良好,107年度主要溝通事項之摘錄如下表:

日期 溝通事項 獨立董事意見
107/03/15 106年度合併及個體財務報告查核結果報告
107/12/26 查核規劃與關鍵查核事項討論